娱乐新闻

长盛同禧信用增利债券型证券投资基金2014年半年度报告摘要

发布日期:2022-06-10 18:05   来源:未知   阅读:

  估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号

  》及其他中国证监会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于2014年6月30日的财务状况以及2014年1月1日至2014年6月30日止期间的经营成果和净值变动情况。 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。 会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 税项 1、印花税 经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008年4月24日起,调整证券(股票)交易印花税税率,由原先的3‰调整为1‰; 经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008年9月19日起,调整由出让方按证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变; 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让,暂免征收印花税。 2、营业税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定,自2004年1月1日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征营业税和企业所得税; 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税; 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 3、个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》的规定,对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入,由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴20%的个人所得税; 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》的规定,自2005年6月13日起,对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得,按照财税[2005]102号文规定,扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时,减按50%计算应纳税所得额; 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。 关联方关系 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内,未存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系  长盛基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构  中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人、基金代销机构  国元证券 基金管理人的股东、基金代销机构  本报告期及上年度可比期间的关联方交易 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 通过关联方交易单元进行的交易 注:本基金无关联方交易单元,未发生通过关联方交易单元进行的交易。 关联方报酬 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年6月30日  当期发生的基金应支付的管理费 259,510.23 419,588.21  其中:支付销售机构的客户维护费 128,265.98 208,829.76  注:基金管理费按前一日的基金资产净值的0.75%的年费率计提。计算方法如下: H=E×0.75%/当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提,按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后,由基金托管人于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年6月30日  当期发生的基金应支付的托管费 69,202.75 111,890.23  注:基金托管费按前一日的基金资产净值的0.20%的年费率计提。计算方法如下: H=E×0.20%/当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提,按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后,由基金托管人于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人。 销售服务费 单位:人民币元 获得销售服务费的 各关联方名称 本期 2014年1月1日至2014年6月30日   当期发生的基金应支付的销售服务费   长盛同禧信用增利债券A 长盛同禧信用增利债券C 合计  长盛基金管理有限公司 - 216.59 216.59  中国银行 - 54,153.74 54,153.74  国元证券 - - -  合计 - 54,370.33 54,370.33  获得销售服务费的 各关联方名称 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年6月30日   当期发生的基金应支付的销售服务费   长盛同禧信用增利债券A 长盛同禧信用增利债券C 合计  长盛基金管理有限公司 - 296.21 296.21  中国银行 - 84,880.46 84,880.46  国元证券 - 4.18 4.18  合计 - 85,180.85 85,180.85  注:基金销售服务费可用于本基金持续销售以及基金份额持有人服务等各项费用。本基金分为不同的类别,适用不同的销售服务费率。其中,本基金A类基金份额不收取销售服务费,C类基金份额销售服务费年费率为0.40%。本基金C类基金份额销售服务费计提的计算方法如下: H=E×0.40%/当年天数 H为C类基金份额每日应计提的销售服务费 E为C类基金份额前一日的基金资产净值 基金销售服务费每日计提,按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后,由基金托管人于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 注:本基金本期及上年度可比期间无与关联方进行的银行间同业市场的债券(含回购)交易。 各关联方投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 注:基金管理人本期及上年度可比期间未运用固有资金投资本基金。 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 注:除基金管理人之外的其他关联方本期末及上年度末未投资本基金。 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方 名称 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年6月30日   期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入  中国银行 2,158,414.54 12,937.46 5,653,761.88 23,589.13  注:本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管,按银行同业利率计息。 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注:本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期及上年度可比期间均无其他关联交易事项。 期末(2014年6月30日)本基金持有的流通受限证券 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元 6.4.12.1.1受限证券类别:股票  证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流通日 流通受限类型 认购 价格 期末估值单价 数量 (单位:股) 期末 成本总额 期末估值总额 备注  603369 今世缘 2014年6月25日 2014年7月3日 新股流通受限 16.93 16.93 1,000 16,930.00 16,930.00 -  002727 一心堂 2014年6月25日 2014年7月2日 新股流通受限 12.20 12.20 500 6,100.00 6,100.00 -  期末持有的暂时停牌等流通受限股票 注:本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 银行间市场债券正回购 本基金本期末无银行间市场债券正回购中作为抵押的债券。 交易所市场债券正回购 截至本报告期末2014年6月30日止,本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为人民币14,199,970.00元,分别于2014年7月1日和2014年7月4日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 6.4.14.1承诺事项 截至资产负债表日,本基金无需要说明的承诺事项。 6.4.14.2其他事项 截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。 投资组合报告 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)  1 权益投资 2,193,315.67 2.57   其中:股票 2,193,315.67 2.57  2 固定收益投资 72,347,021.11 84.73   其中:债券 72,347,021.11 84.73   资产支持证券 - -  3 贵金属投资 - -  4 金融衍生品投资 - -  5 买入返售金融资产 - -   其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -  6 银行存款和结算备付金合计 2,990,210.50 3.50  7 其他各项资产 7,858,528.52 9.20  8 合计 85,389,075.80 100.00  期末按行业分类的股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%)  A 农、林、牧、渔业 - -  B 采矿业 - -  C 制造业 2,187,215.67 3.39  D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -  E 建筑业 - -  F 批发和零售业 6,100.00 0.01  G 交通运输、仓储和邮政业 - -  H 住宿和餐饮业 - -  I 信息传输、软件和信息技术服务业 - -  J 金融业 - -  K 房地产业 - -  L 租赁和商务服务业 - -  M 科学研究和技术服务业 - -  N 水利、环境和公共设施管理业 - -  O 居民服务、修理和其他服务业 - -  P 教育 - -  Q 卫生和社会工作 - -  R 文化、体育和娱乐业 - -  S 综合 - -   合计 2,193,315.67 3.40  期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例(%)  1 000748 长城信息 63,901 1,448,635.67 2.25  2 002118 紫鑫药业 51,000 721,650.00 1.12  3 603369 今世缘 1,000 16,930.00 0.03  4 002727 一心堂 500 6,100.00 0.01  注:本基金本报告期末仅持有上述4只股票。 报告期内股票投资组合的重大变动 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)  1 601766 中国南车 3,547,500.00 4.82  2 600585 海螺水泥 2,922,600.00 3.97  3 601318 中国平安 2,180,481.00 2.96  4 000748 长城信息 1,404,678.73 1.91  5 600837 海通证券 1,403,920.00 1.91  6 300248 新开普 805,343.00 1.10  7 600125 铁龙物流 727,677.99 0.99  8 002118 紫鑫药业 703,792.00 0.96  9 600303 曙光股份 677,122.00 0.92  10 601688 华泰证券 417,000.00 0.57  11 002714 牧原股份 24,070.00 0.03  12 300358 楚天科技 20,000.00 0.03  13 601225 陕西煤业 20,000.00 0.03  14 300371 汇中股份 19,945.00 0.03  15 603005 晶方科技 19,160.00 0.03  16 603699 纽威股份 17,660.00 0.02  17 603369 今世缘 16,930.00 0.02  18 002716 金贵银业 14,350.00 0.02  19 002712 思美传媒 12,590.00 0.02  20 603555 贵人鸟 10,600.00 0.01  累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)  1 601766 中国南车 3,293,858.92 4.48  2 600585 海螺水泥 3,068,022.48 4.17  3 601318 中国平安 2,194,667.67 2.98  4 600303 曙光股份 1,548,310.47 2.11  5 600837 海通证券 1,416,558.10 1.93  6 300248 新开普 1,191,911.00 1.62  7 002138 顺络电子 901,134.50 1.23  8 600125 铁龙物流 665,000.00 0.90  9 601688 华泰证券 373,500.00 0.51  10 603005 晶方科技 37,650.00 0.05  11 002714 牧原股份 31,980.00 0.04  12 300376 易事特 29,811.00 0.04  13 002712 思美传媒 29,400.00 0.04  14 300358 楚天科技 28,716.00 0.04  15 300371 汇中股份 25,460.00 0.03  16 603699 纽威股份 23,070.00 0.03  17 601225 陕西煤业 22,700.00 0.03  18 002716 金贵银业 18,830.00 0.03  19 002711 欧铺钢网 18,460.00 0.03  20 300378 鼎捷软件 16,430.00 0.02  买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 15,011,464.72  卖出股票收入(成交)总额 14,965,705.14  注:本项中7.4.1、7.4.2和7.4.3表中的“买入金额”(或“买入股票成本”)、“卖出金额”(或“卖出股票收入”)均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)  1 国家债券 501,500.00 0.78  2 央行票据 - -  3 金融债券 - -   其中:政策性金融债 - -  4 企业债券 68,360,888.71 106.05  5 企业短期融资券 - -  6 中期票据 - -  7 可转债 3,484,632.40 5.41  8 其他 - -  9 合计 72,347,021.11 112.23  期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值比例(%)  1 112172 13普邦债 59,500 5,831,000.00 9.05  2 122703 12鞍城投 50,000 5,235,000.00 8.12  3 112077 12化机债 50,000 5,040,000.00 7.82  4 112138 12苏宁01 50,000 4,810,000.00 7.46  5 122727 12东胜债 45,000 4,612,050.00 7.15  期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细 注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 注:本基金本报告期末未持有贵金属投资。 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 注:本基金本报告期末未持有权证。 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本期国债期货投资政策 本基金本报告期内未投资国债期货。 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 注:本基金本报告期末无国债期货投资。 本期国债期货投资评价 本基金本报告期内未投资国债期货。 投资组合报告附注 吉林紫鑫药业股份有限公司(以下简称“公司”或“紫鑫药业”)于2011年10月19日收到中国证券监督管理委员会《调查通知书》(稽查总队调查通字11223号)。因公司涉嫌证券违法违规行为,中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)稽查总队决定对公司立案稽查。详细情况请见公司2011年10月21日发布的《关于中国证监会对公司立案稽查的公告》。2014年2月21日,公司收到中国证监会《行政处罚决定书》[2014]24号,现将《行政处罚决定书》的内容公告如下:依据《中华人民共和国证券法》(以下简称“《证券法》”)的有关规定,中国证监会对紫鑫药业信息披露违法违规行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利。当事人紫鑫药业、郭春生、曹恩辉、祖春香、殷金龙、李飞、方勇、韩明、徐吉峰未提出陈述、申辩意见,未要求听证。本案现已调查、审理终结。 除上述股票外,报告期内基金投资的前十名证券的发行主体无被监管部门立案调查,无在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。 基金投资的前十名股票,均为基金合同规定备选股票库之内的股票。 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额  1 存出保证金 7,331.93  2 应收证券清算款 6,293,688.62  3 应收股利 -  4 应收利息 1,542,842.49  5 应收申购款 14,665.48  6 其他应收款 -  7 待摊费用 -  8 其他 -  9 合计 7,858,528.52  期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例(%)  1 113003 重工转债 1,703,400.00 2.64  2 110015 石化转债 1,619,550.00 2.51  期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 占基金资产净值比例(%) 流通受限情况说明  1 603369 今世缘 16,930.00 0.03 新股锁定  2 002727 一心堂 6,100.00 0.01 新股锁定  投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 基金份额持有人信息 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 份额级别 持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构     机构投资者 个人投资者     持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例  长盛同禧信用增利债券A 405 94,086.33 10,004,775.70 26.26% 28,100,186.51 73.74%  长盛同禧信用增利债券C 448 62,063.79 0.00 0.00% 27,804,578.52 100.00%  合计 853 77,267.93 10,004,775.70 15.18% 55,904,765.03 84.82%  注:分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例的分母采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总额)。 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例  基金管理人所有从业人员持有本基金 长盛同禧信用增利债券A - -   长盛同禧信用增利债券C - -   合计 - -  注:分级基金管理人的从业人员持有份额占总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例的分母采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总额)。 期末基金管理人的从业人员持有本基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份)  高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金 长盛同禧信用增利债券A 0   长盛同禧信用增利债券C 0   合计 0  基金经理持有本基金 长盛同禧信用增利债券A 0   长盛同禧信用增利债券C 0   合计 0  开放式基金份额变动 单位:份 项目 长盛同禧信用增利债券A 长盛同禧信用增利债券C  基金合同生效日(2011年12月6日)基金份额总额 1,919,811,572.88 1,781,049,932.44  本报告期期初基金份额总额 44,277,274.47 35,894,077.38  本报告期基金总申购份额 3,607,779.24 1,714,335.04  减:本报告期基金总赎回份额 9,780,091.50 9,803,833.90  本报告期基金拆分变动份额 - -  本报告期期末基金份额总额 38,104,962.21 27,804,578.52  重大事件揭示 基金份额持有人大会决议 本报告期未召开基金份额持有人大会。  基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 10.2.1本基金管理人的高级管理人员重大人事变动情况 本基金管理人于2014年4月16日发布公告,经公司第五届董事会第五十七次会议以及第六届董事会第一次会议审议通过,并报中国证监会审核批准,由高新先生担任公司董事长,凤良志先生因年龄原因不再担任公司董事长职务。根据公司章程相关规定,“董事长为公司的法定代表人”。公司已于2014年4月14日完成相关工商登记变更手续。 10.2.2基金经理的变动情况 本报告期本基金基金经理未曾变动。 10.2.3本基金托管人的基金托管部门重大人事变动情况 2014年2月14日中国银行股份有限公司公告,自2014年2月13日起,陈四清先生担任本行行长。 报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。  涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。  基金投资策略的改变 本报告期基金投资策略没有改变。  为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金聘任的会计师事务所为安永华明会计师事务所(特殊普通合伙),本报告期内本基金未更换会计师事务所。  管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 基金管理人、托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。  基金租用证券公司交易单元的有关情况 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称  交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金  备注    成交金额 占当期股票 成交总额的比例 佣金 占当期佣金 总量的比例   宏源证券 1 24,532,448.63 82.45% 22,334.27 82.45% -  华创证券 1 5,223,371.23 17.55% 4,755.37 17.55% -  基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易   成交金额 占当期债券 成交总额的比例 成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的比例  宏源证券 52,434,870.42 50.04% 798,200,000.00 43.12% - -  华创证券 52,348,378.78 49.96% 1,052,836,000.00 56.88% - -  注:1、本公司选择证券经营机构的标准 (1)研究实力较强,有固定的研究机构和专门研究人员,能及时为本公司提供高质量的咨询服务,包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析、个股分析报告等,并能根据基金投资的特定要求,提供专门研究报告。 (2)资力雄厚,信誉良好。 (3)财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定。 (4)经营行为规范,最近两年未因重大违规行为而受到中国证监会和中国人民银行处罚。 (5)内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求。 (6)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本公司基金进行证券交易的需要,并能为本公司基金提供全面的信息服务。 2、本公司租用券商交易单元的程序 (1)研究机构提出服务意向,并提供相关研究报告; (2)研究机构的研究报告需要有一定的试用期。试用期视服务情况和研究服务评价结果而定; (3)研究发展部、投资管理等部门试用研究机构的研究报告后,按照研究服务评价规定,对研究机构进行综合评价; (4)试用期满后,评价结果符合条件,双方认为有必要继续合作,经公司领导审批后,我司与研究机构签定《研究服务协议》、《券商交易单元租用协议》,并办理基金专用交易单元租用手续。评价结果如不符合条件则终止试用; (5)本公司每两个月对签约机构的服务进行一次综合评价。经过评价,若本公司认为签约机构的服务不能满足要求,或签约机构违规受到国家有关部门的处罚,本公司有权终止签署的协议,并撤销租用的交易单元; (6)交易单元租用协议期限为一年,到期后若双方没有异议可自动延期一年。 3、报告期内租用证券公司交易单元的变更情况: (1)本基金报告期内新增租用交易单元情况:无。 (2)本基金报告期内停止租用交易单元情况:无。 长盛基金管理有限公司 2014年8月28日

Power by DedeCms